Tiền mặt được hiểu là một trong những yếu tố quan trọng trong việc quản trị nguồn vốn cũng như nhìn nhận năng lực thanh toán giao dịch của doanh nghiệp. Vậy Sổ quỹ tiền mặt là gì và đâu là những kiến thức và kỹ năng mà chủ kinh doanh thương mại cần nắm vững để quản trị sổ quỹ và tình hình kinh tế tài chính một cách hiệu suất cao nhất ? Hãy cùng Sapo. vn khám phá ngay trong những san sẻ dưới đây .
1. Sổ quỹ tiền mặt là gì?
Sổ quỹ tiền mặt là loại chứng từ được dùng cho thủ quỹ hoặc kế toán tiền mặt nhằm mục đích phản ánh tình hình thu chi, tồn quỹ tiền mặt phẳng tiền Nước Ta của đơn vị chức năng .
Sổ quỹ tiền mặt sẽ được update trong kỳ kế toán khi có những khoản thu chi tiền bất kể phát sinh. Thủ quỹ sẽ là người chịu nghĩa vụ và trách nhiệm ghi chép, quản trị cũng như nhập xuất quỹ tiền mặt .
Hoạt động kiểm kê tồn quỹ thực tế hay đối chiếu số liệu sổ quỹ sẽ cần được kiểm kê hàng ngày. Nếu có chênh lệch thì kế toán cũng như thủ quỹ cần phải kiểm tra lại để xác định được nguyên nhân và kiến nghị các biện pháp xử lý chênh lệch hay khi có các vấn đề phát sinh.
Ngoài ra, thủ quỹ cũng cần kiểm tra và bảo vệ rất đầy đủ những loại phiếu thu, phiếu chi từ kế toán chuyển sang để triển khai việc ghi nhận những khoản thu chi vào sổ quỹ. Cùng với đó, thủ quỹ cũng cần kiểm tra kỹ tính hợp lệ của chứng từ khi nhận chứng từ từ kế toán chuyển sang .
Mọi hoạt động giải trí nhập, xuất tiền mặt đều cần có phiếu thu, chi cũng như rất đầy đủ chữ ký của người nhận, người giao, người cho phép nhập và xuất quỹ theo pháp luật. Cùng với đó, kế toán quỹ tiền mặt cũng cần có nghĩa vụ và trách nhiệm mở sổ và ghi chép hàng ngày liên tục theo đúng trình tự phát sinh những khoản thu, chi cũng như xuất nhập quỹ tiền mặt, từ đó tính ra số tồn quỹ tại mọi thời gian .
2. Mẫu sổ quỹ tiền mặt
2.1 Mẫu sổ quỹ tiền mặt theo thông tư 200
Sổ quỹ tiền mặt sẽ được dùng cho kế toán chi tiền quỹ tiền mặt và tên sổ sửa lại là Sổ kế toán chi tiền quỹ tiền mặt. Căn cứ để ghi sổ quỹ tiền mặt là những Phiếu thu, phiếu chi đã được triển khai nhập, xuất quỹ .
- Cột A: Ghi ngày tháng ghi sổ
- Cột B: Ghi ngày tháng của phiếu thu, phiếu chi
- Cột C, D: Ghi số hiệu của phiếu thu, phiếu chi liên tục từ nhỏ đến lớn
- Cột E: Nội dung nghiệp vụ kinh tế của Phiếu thu, chi
- Cột 1: Số tiền nhập quỹ
- Cột 2: Số tiền xuất quỹ
- Cột 3: Số dư tồn quỹ cuối ngày, số tồn quỹ cuối ngày cần phải trùng khớp đúng với số tiền mặt trong két
Định kỳ kế toán kiểm tra và so sánh giữa Sổ kế toán cụ thể quỹ tiền mặt với Sổ quỹ tiền mặt, ký xác nhận vào cột G .
* Chú ý : Để theo dõi quỹ tiền mặt, kế toán cần phải mở Sổ kế toán cụ thể quỹ tiền mặt ( Mẫu số S07a-DN ). Sổ này sẽ có thêm cột F là Tài khoản đối ứng để phản ánh số hiệu Tài khoản đối ứng với từng nhiệm vụ ghi Nợ, từng nhiệm vụ ghi Có của thông tin tài khoản 111 – Tiền mặt .
2.2 Mẫu sổ quỹ tiền mặt theo thông tư 107
- Cột A: Ghi ngày tháng ghi sổ
- Cột B: Ghi ngày tháng của phiếu thu, phiếu chi
- Cột C: Ghi số hiệu của phiếu thu, phiếu chi liên tục từ nhỏ đến lớn
- Cột D: Nội dung nghiệp vụ kinh tế của Phiếu thu, chi
- Cột 1: Số tiền nhập quỹ
- Cột 2: Số tiền xuất quỹ
- Cột 3: Số dư tồn quỹ cuối ngày, số tồn quỹ cuối ngày cần phải trùng khớp đúng với số tiền mặt trong két
2.3 Mẫu sổ quỹ tiền mặt theo Thông tư 133
- Cột A: Ghi ngày tháng ghi sổ
- Cột B: Ghi ngày tháng của Phiếu thu, Phiếu chi
- Cột C, D: Ghi số hiệu của Phiếu thu, số hiệu Phiếu chi liên tục từ nhỏ đến lớn
- Cột E: Ghi nội dung nghiệp vụ kinh tế của Phiếu thu, Phiếu chi
- Cột 1: Số tiền nhập quỹ
- Cột 2: Số tiền xuất quỹ
- Cột 3: Số dư tồn quỹ cuối ngày. Số tồn quỹ cuối ngày phải khớp đúng với số tiền mặt trong két. Định kỳ kế toán kiểm tra, đối chiếu giữa Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt với Sổ quỹ tiền mặt, ký xác nhận vào cột G.
Tải mẫu : Sổ kế toán cụ thể mẫu tiền mặt
3. Sapo – Giải pháp quản lý sổ quỹ tiền mặt hiệu quả nhất cho cửa hàng
Là ứng dụng quản trị tổng lực cho shop và bán trực tuyến, Sapo sở hữu tính năng Báo cáo sổ quỹ giúp chủ kinh doanh thương mại hoàn toàn có thể quản trị hàng loạt dòng tiền của shop trải qua những phiếu thu, chi. Cùng với đó, khi một thao tác bán hàng hay tịch thu nợ, … đều sẽ được mạng lưới hệ thống tạo tự động hóa phiếu thu trong phần sổ quỹ để ghi nhận cho dòng tiền này .
Chủ kinh doanh và nhân viên hoàn toàn có thể tạo nhanh phiếu thu, chi ngay tại mục Sổ quỹ với đầy đủ thông tin như:
- Người giao dịch
- Loại phiếu
- Giá trị, số tiền
- Phương thức nộp
- …..
Tương tự, so với những thanh toán giao dịch giao dịch thanh toán khi nhập hàng và trả nợ cho nhà sản xuất, mạng lưới hệ thống cũng sẽ ghi nhận và tự tạo phiếu chi tương ứng để ghi nhận thao tác này. Đối với Báo cáo sổ quỹ tiền mặt trên ứng dụng Sapo, người dùng hoàn toàn có thể lọc và theo dõi những thông tin quan trọng như :
- Chi nhánh
- Thời gian: Ngày ghi nhận, ngày tạo
- Loại phiếu: Phiếu thu hoặc phiếu chi
- Nhân viên: Xem chi tiết nhân viên tạo phiếu thu/ chi
- Phương thức thanh toán: Xem theo từng phương thức thanh toán của cửa hàng
- Người nộp/ nhận: Phiếu thu này từ đâu hoặc chi cho ai
Bộ lọc mưu trí này sẽ là giải pháp vô cùng tối ưu giúp chủ kinh doanh thương mại hoàn toàn có thể thuận tiện tìm kiếm nhanh những phiếu thu và kiểm tra nhanh giữa hàng trăm hàng nghìn lượt thanh toán giao dịch. Đặc biệt, bạn cũng hoàn toàn có thể phân loại những khoản thu chi xem có đưa vào hạch toán hay không. Từ đó, quản trị hàng loạt dòng tiền của shop thuận tiện mà không cần tốn thời hạn, nguồn lực tàng trữ và thời hạn tìm kiếm .
Ngoài phần báo cáo giải trình cụ thể, mục Sổ quỹ cũng giúp người dùng hoàn toàn có thể theo dõi được Tổng quan sổ quỹ với mạng lưới hệ thống biểu đồ thống kê phong phú dòng tiền : Theo Trụ sở, theo phương pháp giao dịch thanh toán hay theo loại phiếu thu chi .
Phần mềm Sapo POS cũng giúp chủ kinh doanh thương mại hoàn toàn có thể thuận tiện quản trị sổ quỹ tiền mặt cũng như thu chi trong shop một cách chi tiết cụ thể. Tất cả thanh toán giao dịch tại shop như bán hàng, quản trị nhập hàng, … sẽ được tự động hóa tại thành những khoản thu chi .
Cùng với đó là tự tạo phiếu thu cho những khoản thu nhập thêm hay ngân sách quản lý và vận hành của shop. Điều này sẽ giúp chủ kinh doanh thương mại hoàn toàn có thể thuận tiện trấn áp được hàng loạt dòng tiền, tiền mặt cũng như tránh thất thoát trong shop .
Trải nghiệm miễn phí phần mềm quản lý bán hàng Sapo POS
Dùng thử miễn phí
Quản lý tốt dòng tiền là yếu tố quan trọng để hoàn toàn có thể nhìn nhận được hoạt động giải trí kinh doanh thương mại của shop. Sapo kỳ vọng rằng những san sẻ trên của chúng tôi hoàn toàn có thể giúp bạn hiểu rõ Sổ quỹ tiền mặt là gì và làm thế nào để quản trị sổ quỹ hiệu suất cao nhất .
Xem thêm : Những sai lầm đáng tiếc khi quản trị sổ sách kế toán của shop
Xem thêm : 8 loại báo cáo giải trình bán hàng cần phải có nếu không muốn mất tiền oan
