Mới đây Tổ chức Nhà báo tìm hiểu quốc tế ( ICIJ ) vừa công bố tài liệu “ khủng ” có tên Hồ sơ Panama ( Panama Papers ) miêu tả cách những chính trị gia, người nổi tiếng và những triệu phú sử dụng những ngân hàng nhà nước, công ty luật và những công ty “ vỏ bọc ” ( shell companies ) ở hải ngoại để che giấu gia tài như thế thế nào .
Bài viết dưới đây sẽ nói về góc cạnh nhỏ của vấn đề gây chấn động quốc tế trong ngày ngày hôm nay : những thông tin tài khoản ngân hàng nhà nước ở quốc tế ( offshore account ) và công ty vỏ bọc là gì và chúng được sử dụng như thế nào ?
Offshore account là gì?
Các tài khoản ngân hàng ở nước ngoài là các tài khoản được mở ở một ngân hàng đóng tại một vùng lãnh thổ hoặc một đất nước khác chứ không phải ở nơi cư trú của người gửi tiền. Đó thường là các thiên đường thuế khóa và mang lại cho người gửi tiền sự tin cậy và tính bảo mật cao hơn. Như vậy người gửi tiền sẽ che giấu được tài sản và có thể trốn tránh các nghĩa vụ thuế.
Các công ty và cá thể thường sử dụng những công ty vỏ bọc – những công ty chỉ sống sót trên sách vở, thường không có văn phòng hay bất kể nhân viên cấp dưới nào và được sử dụng cho mục tiêu hợp pháp hóa những quy trình tiến độ. Bản thân mô hình này không phải là phạm pháp, chúng có tư cách pháp nhân rất rõ ràng. Tuy nhiên chúng thường được sử dụng để che giấu chủ sở hữu thật sự và trốn thuế, rửa tiền …
Đâu là những thiên đường thuế?
Panama, quần đảo Cayman và Bermuda là một vài cái tên trong số những thiên đường thuế nổi tiếng nhất. Những nơi này có mức thuế thấp, đặc biệt quan trọng có những dịch vụ Giao hàng doanh nghiệp tăng trưởng rất mạnh và sẵn sang tiếp đón những công ty đến từ nước khác .
Offshore account là hoàn toàn hợp pháp…
Các công ty vỏ bọc được sử dụng khi sáp nhập, chuyển giao gia tài trong những thanh toán giao dịch phức tạp .
Nhưng lại được sử dụng nhiều hơn với mục đích bất hợp pháp
Khủng bố và tội phạm kinh tế tài chính thường sử dụng mô hình công ty này để Giao hàng mục tiêu trốn thuế, rửa tiền và che giấu tà sản. Bộ tài liệu từ Mossack Fonseca chứa thông tin về 214.488 công ty vỏ bọc có tương quan đến 14.153 người mua ở 200 vương quốc và vùng chủ quyền lãnh thổ .
Những nỗ lực kiểm soát các thiên đường thuế
Các cơ quan giám sát đã công bố những nhìn nhận chỉ ra điểm yếu trong luật chống rửa tiền và trấn áp nguồn kinh tế tài chính của khủng bố ở một vài vương quốc và vùng chủ quyền lãnh thổ đơn cử. Bộ phận thi hành pháp luật và giới kinh tế tài chính cũng được huấn luyện và đào tạo để nhận diện những hành vi vi phạm, vì trong 1 số ít trường hợp những luật sư và nhân viên cấp dưới ngân hàng nhà nước không nhận thức được rằng họ đang thực thi những thanh toán giao dịch phạm pháp. Liên minh châu Âu cũng nỗ lực bằng cách tăng cường hợp tác đa vương quốc .
Những vụ scandal trong quá khứ
Cuối năm năm trước, ICIJ và những tổ chức triển khai khác cũng đã công bố tài liệu về việc những công ty đa vương quốc và một số ít cá thể siêu giàu trốn thuế ở Luxembourg. Xa hơn nữa, trong những năm 1980, ngân hàng nhà nước Bank of Credit and Commerce International ( ngân hàng nhà nước quốc tế xây dựng bởi một nhà tài phiệt người Pakistan ) đã bị buộc tội rửa tiền trên quy mô lớn và triển khai nhiều thanh toán giao dịch kinh tế tài chính phạm pháp khác .
Theo Thu Hương
Theo Trí Thức Trẻ
