Hiệp ước vốn Basel II là gì ? Mục tiêu và nội dung của Basel II
Hiệp ước Basel II là hiệp ước được lập ra nhằm mục đích tiềm năng xác lập những tiêu chuẩn về vốn để hạn chế rủi ro đáng tiếc kinh doanh thương mại của những ngân hàng nhà nước và tăng cường mạng lưới hệ thống kinh tế tài chính cho những ngân hàng nhà nước này. Vậy pháp luật về Hiệp ước vốn Basel II là gì, tiềm năng và nội dung của Basel được pháp luật như thế nào. Bài viết dưới đây của Luật Dương Gia sẽ đi vào khám phá những lao lý tương quan để giúp người đọc hiểu rõ hơn về Tổ chức Liên Chính phủ nêu trên.
Luật sư tư vấn pháp luật miễn phí qua điện thoại 24/7: 1900.6568
1. Hiệp ước vốn Basel II là gì?
– Khái niệm hiệp ước vốn Basel II : Basel II là một tập hợp những lao lý ngân hàng nhà nước quốc tế do Ủy ban Basel về Giám sát ngân hàng nhà nước đưa ra, nhằm mục đích tăng cấp nghành lao lý quốc tế với những quy tắc và hướng dẫn thống nhất. Basel II đã lan rộng ra những pháp luật về nhu yếu vốn tối thiểu được thiết lập theo Basel I, hiệp định quản trị quốc tế tiên phong, và phân phối khuôn khổ để xem xét lao lý, cũng như đặt ra những nhu yếu công bố thông tin để nhìn nhận mức độ bảo đảm an toàn vốn của những ngân hàng nhà nước. Sự độc lạ chính giữa Basel II và Basel I là Basel II tích hợp rủi ro đáng tiếc tín dụng thanh toán của gia tài do những tổ chức triển khai kinh tế tài chính nắm giữ để xác lập tỷ suất vốn điều tiết. + Các cơ quan quản trị được xây dựng bởi cơ quan chính phủ hoặc những tổ chức triển khai khác để giám sát hoạt động giải trí và tính công minh của thị trường kinh tế tài chính và những công ty tham gia vào hoạt động giải trí kinh tế tài chính. Mục tiêu của lao lý là ngăn ngừa và tìm hiểu gian lận, giữ cho thị trường hoạt động giải trí hiệu suất cao và minh bạch, đồng thời bảo vệ người mua và người mua được đối xử công minh và trung thực. Một số cơ quan quản trị khác nhau sống sót từ Hội đồng Dự trữ Liên bang giám sát nghành nghề dịch vụ ngân hàng nhà nước thương mại đến FINRA và SEC, những cơ quan giám sát những nhà môi giới và sàn thanh toán giao dịch sàn chứng khoán. + Ủy ban Basel gồm có những Ngân hàng Trung ương từ 28 khu vực pháp lý. Có 45 thành viên của Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng. BCBS gồm có những khuyến nghị chủ trương có tác động ảnh hưởng được gọi là Hiệp định Basel. + Rủi ro tín dụng thanh toán là năng lực người cho vay bị mất vốn do người đi vay không trả được nợ. Rủi ro tín dụng thanh toán tiêu dùng hoàn toàn có thể được thống kê giám sát bằng năm điểm C : lịch sử dân tộc tín dụng thanh toán, năng lực trả nợ, vốn, điều kiện kèm theo của khoản vay và gia tài thế chấp ngân hàng đi kèm. Người tiêu dùng có rủi ro đáng tiếc tín dụng thanh toán cao hơn thường phải trả lãi suất vay cao hơn cho những khoản vay.
2. Mục tiêu và nội dung của Basel II?
– Các tiềm năng và nội dung của Hiệp ước vốn Basel II như sau : Basel II là hiệp định quản trị ngân hàng nhà nước quốc tế thứ hai dựa trên ba trụ cột chính : nhu yếu vốn tối thiểu, giám sát lao lý và kỷ luật thị trường. Yêu cầu về vốn tối thiểu đóng vai trò quan trọng nhất trong Basel II và bắt buộc những ngân hàng nhà nước phải duy trì tỷ suất vốn tối thiểu của vốn lao lý so với gia tài có trọng số rủi ro đáng tiếc. Bởi vì những lao lý ngân hàng nhà nước khác nhau đáng kể giữa những vương quốc trước khi hiệp định Basel sinh ra, một khuôn khổ thống nhất của Basel I và sau đó, Basel II đã giúp những vương quốc giảm bớt lo ngại về năng lực cạnh tranh đối đầu theo lao lý và những nhu yếu vốn vương quốc khác nhau đáng kể so với những ngân hàng nhà nước .
Xem thêm: Trật tự Kinh tế Quốc tế Mới là gì? Nội dung và đặc điểm trật tự kinh tế mới
– Yêu cầu vốn tối thiểu :
Basel II cung cấp các hướng dẫn để tính toán tỷ lệ vốn điều tiết tối thiểu và xác nhận định nghĩa về vốn điều tiết và hệ số tối thiểu 8% đối với vốn điều tiết so với tài sản có rủi ro. Basel II chia vốn điều tiết đủ điều kiện của một ngân hàng thành ba cấp. Cấp càng cao, ngân hàng càng ít chứng khoán cấp dưới được phép đưa vào đó. Mỗi cấp phải có một tỷ lệ phần trăm tối thiểu nhất định trong tổng vốn điều tiết và được sử dụng làm tử số để tính toán tỷ lệ vốn điều tiết.
+ Yêu cầu vốn dựa trên rủi ro là yêu cầu vốn tối thiểu đối với ngân hàng do các cơ quan quản lý đặt ra. Có một mức sàn cố định cho những yêu cầu này — 8% cho tổng vốn dựa trên rủi ro (cấp 2) và 4% cho vốn dựa trên rủi ro cấp 1. Vốn cấp 1 bao gồm cổ phiếu phổ thông, dự trữ, lợi nhuận giữ lại và cổ phiếu ưu đãi nhất định.
Các yêu cầu về vốn dựa trên rủi ro đóng vai trò như một tấm đệm để bảo vệ một công ty khỏi tình trạng mất khả năng thanh toán.
+ Các nhu yếu về vốn dựa trên rủi ro đáng tiếc hiện phải tuân theo mức sàn cố định và thắt chặt, theo một quy tắc được trải qua vào tháng 6 năm 2011 bởi Văn phòng trấn áp tiền tệ ( OCC ), Hội đồng thống đốc của Hệ thống dự trữ liên bang và Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi liên bang ( FDIC ). Ngoài việc nhu yếu sàn cố định và thắt chặt, quy tắc cũng cung ứng 1 số ít tính linh động trong việc đo lường và thống kê rủi ro đáng tiếc so với 1 số ít gia tài có rủi ro đáng tiếc thấp. Bản sửa đổi Collins của Đạo luật Bảo vệ Người tiêu dùng và Cải cách Phố Wall của Dodd-Frank áp đặt những nhu yếu về vốn tối thiểu dựa trên rủi ro đáng tiếc so với những tổ chức triển khai lưu ký được bảo hiểm, tổ chức triển khai lưu ký, công ty mẹ và những công ty kinh tế tài chính phi ngân hàng nhà nước được Cục Dự trữ Liên bang giám sát. Theo quy tắc của Dodd-Frank, mỗi ngân hàng nhà nước được nhu yếu có tổng tỷ suất vốn dựa trên rủi ro đáng tiếc là 8 % và tỷ suất vốn dựa trên rủi ro đáng tiếc cấp 1 là 4,5 %. Một ngân hàng nhà nước được coi là “ vốn hóa tốt ” nếu có tỷ suất vốn hóa cấp 1 là 8 % trở lên và tổng tỷ suất vốn dựa trên rủi ro đáng tiếc tối thiểu là 10 % và tỷ suất đòn kích bẩy cấp 1 tối thiểu là 5 %. – Vốn cấp 1 là định nghĩa ngặt nghèo nhất về vốn điều tiết phụ thuộc vào tổng thể những công cụ vốn khác và gồm có vốn chủ sở hữu của cổ đông, dự trữ được công bố, doanh thu để lại và 1 số ít công cụ vốn thay đổi nhất định. Cấp 2 là những công cụ cấp 1 cộng với nhiều khoản dự trữ ngân hàng nhà nước khác, công cụ hỗn hợp và những khoản cho vay thứ cấp trung và dài hạn. Cấp 3 gồm có Cấp 2 cộng với những khoản vay thời gian ngắn cấp dưới. – Một phần quan trọng khác trong Basel II là hoàn thành xong định nghĩa về gia tài có trọng số rủi ro đáng tiếc, được sử dụng làm mẫu số trong tỷ suất vốn lao lý và được tính bằng cách sử dụng tổng tài sản nhân với trọng số rủi ro đáng tiếc tương ứng cho từng loại gia tài. Tài sản càng rủi ro đáng tiếc thì khối lượng của nó càng cao. Khái niệm gia tài có trọng số rủi ro đáng tiếc nhằm mục đích trừng phạt những ngân hàng nhà nước nắm giữ gia tài rủi ro đáng tiếc, điều này làm tăng đáng kể gia tài có trọng số rủi ro đáng tiếc và làm giảm tỷ suất vốn điều tiết. Điểm thay đổi chính của Basel II so với Basel I là nó có tính đến xếp hạng tín dụng thanh toán của gia tài trong việc xác lập trọng số rủi ro đáng tiếc. Xếp hạng tín dụng thanh toán càng cao thì trọng số rủi ro đáng tiếc càng thấp .
Xem thêm: Tài sản có của ngân hàng là gì? Quản trị tài sản có của ngân hàng thương mại?
+ Basel III, một bộ quy định ngân hàng quốc tế, đưa ra các hướng dẫn xung quanh tài sản có trọng số rủi ro.
Hệ số rủi ro được xác định dựa trên xếp hạng tín nhiệm của một số loại tài sản ngân hàng.
Các khoản cho vay có tài sản đảm bảo được coi là ít rủi ro hơn những khoản khác vì tài sản thế chấp được xem xét bổ sung vào nguồn trả nợ khi tính toán rủi ro của tài sản.
+ Cuộc khủng hoảng cục bộ kinh tế tài chính năm 2007 và 2008 được thôi thúc bởi những tổ chức triển khai kinh tế tài chính góp vốn đầu tư vào những khoản cho vay thế chấp ngân hàng nhà dưới chuẩn có rủi ro tiềm ẩn vỡ nợ cao hơn nhiều so với những nhà quản trị và cơ quan quản trị ngân hàng nhà nước cho là hoàn toàn có thể xảy ra. Khi người tiêu dùng mở màn vỡ nợ so với những khoản thế chấp ngân hàng của họ, nhiều tổ chức triển khai kinh tế tài chính đã mất một lượng lớn vốn và một số ít mất năng lực thanh toán giao dịch.
Basel III, một tập hợp các quy định ngân hàng quốc tế, đưa ra các hướng dẫn nhất định để tránh vấn đề này trong tương lai. Các cơ quan quản lý hiện nhấn mạnh rằng mỗi ngân hàng phải nhóm các tài sản của mình lại với nhau theo loại rủi ro để lượng vốn yêu cầu phù hợp với mức độ rủi ro của từng loại tài sản. Basel III sử dụng xếp hạng tín dụng của một số tài sản nhất định để thiết lập hệ số rủi ro của chúng. Mục đích là để ngăn các ngân hàng mất một lượng lớn vốn khi một loại tài sản cụ thể giảm mạnh về giá trị.
– Giám sát Quy định và Kỷ luật thị trường : Giám sát theo lao lý là trụ cột thứ hai của Basel II, phân phối khuôn khổ cho những cơ quan quản trị vương quốc để đối phó với nhiều loại rủi ro đáng tiếc khác nhau, gồm có rủi ro đáng tiếc mạng lưới hệ thống, rủi ro đáng tiếc thanh khoản và rủi ro đáng tiếc pháp lý. Trụ cột kỷ luật thị trường phân phối những nhu yếu công bố thông tin khác nhau so với mức độ rủi ro đáng tiếc, tiến trình nhìn nhận rủi ro đáng tiếc và mức độ bảo đảm an toàn vốn của ngân hàng nhà nước, giúp ích cho người sử dụng báo cáo giải trình kinh tế tài chính. Trên đây là hàng loạt nội dung tư vấn của Luật Dương Gia về những yếu tố tương quan đến Hiệp ước vốn Basel II, Mục tiêu và nội dung của Basel II và những yếu tố tương quan khác đến Hiệp ước vốn Basel II.
