Dòng tiền ròng là một con số được thể hiện trong báo cáo tài chính của một công ty. Dòng tiền này được tính bằng cách lấy tổng nợ phải trả trừ đi tổng tiền mặt của một công ty. Dòng tiền ròng thường được sử dụng để đánh giá một công ty về dòng tiền mặt công ty đó sử dụng. Hãy cùng nhau đi tìm hiểu trong bài viết dưới đây.
Định nghĩa dòng tiền ròng là gì ?
Là sự chênh lệch giữa việc vào và ra của tiền mặt công ty trong một khoảng chừng thời hạn kiếm tiền nhất định. Một doanh nghiệp có dòng tiền dương khi nó có lượng tiền mặt dư thừa sau khi giao dịch thanh toán toàn bộ những ngân sách hoạt động giải trí và những khoản thanh toán giao dịch nợ. Ngược lại, sẽ có dòng tiền âm nếu bạn có nhiều ngân sách hơn thu nhập .Tất cả những hoạt động giải trí kinh tế tài chính kinh tế tài chính của công ty được trình diễn dưới dạng dòng tiền thuần, tức là mối quan hệ giữa thu nhập và ngân sách do tổng thể những việc làm tạo ra .
Đưa ra bất kỳ quyết định nào liên quan đến khả năng đầu tư vốn là một bước khá quan trọng trong công việc của bất kỳ công ty hiện đại nào.
Bởi vì để sử dụng hiệu suất cao nguồn vốn khả dụng và thu được cống phẩm góp vốn đầu tư tối đa hoàn toàn có thể, bạn phải triển khai nghiên cứu và phân tích chi tiết cụ thể dòng chảy của vốn hiệu suất cao để triển khai những kế hoạch, dự án Bất Động Sản và hoạt động giải trí tăng trưởng
Cách tính dòng tiền ròng so với doanh nghiệp
Công thức :Dòng tiền ròng = dòng tiền – dòng raDòng tiền ròng = CFO + CFI + CFFVí dụ minh họa :Ví dụ 2 : Nếu doanh nghiệp của ABC có 250.000 đô la tiền mặt và 150.000 đô la tiền mặt trong quý tiên phong của năm kinh tế tài chính, cho tiền ròng bằng 100.000.000 đô la. Đây được coi là dòng tiền dương. Nếu họ lặp lại tác dụng này trong suốt 4 quý của năm, họ sẽ có tiền ròng hàng năm là 400.000 USD .Dòng tiền ròng ( Q1 ) = 250.000 USD – 150.000 USD = 100.000 đô laDòng tiền ròng ( Năm tài chính ) = 100.000 đô la x 4 = 400.000 đô laVí dụ 2 : Công ty ABC là một công ty kinh doanh nhỏ trực tuyến được xây dựng. Chủ sở hữu thuê dịch vụ của một kế toán, người đã xác lập rằng công ty kiếm được 10 triệu đô la từ những hoạt động giải trí quản lý, hoạt động giải trí góp vốn đầu tư 3 triệu đô la và hoạt động giải trí kinh tế tài chính 500.000 đô laDựa trên đề bài toán đã cho công ty vận dụng công thức tính :Dòng tiền ròng = 10 triệu đô la – 3 triệu đô la + 500.000 đô la = 7,5 triệu đô la
Dòng tiền ròng có quan trọng hay không ?
Một trong những thước đo quan trọng nhất so với một doanh nghiệp, dòng tiền ròng giúp quy mô kinh doanh thương mại tăng trưởng trong khi vẫn bảo vệ những hoạt động giải trí hàng ngày diễn ra suôn sẻ. Doanh nghiệp hoàn toàn có thể sử dụng dòng tiền để tăng trưởng mẫu sản phẩm, nỗ lực tiếp thị, góp vốn đầu tư vào công nghệ tiên tiến, mua lại CP hoặc cổ tức, trả nợ hoặc cải tổ quyền lợi của nhân viên cấp dưới .Các nhà điều hành doanh nghiệp sử dụng tài liệu này để đưa ra quyết định hành động về tương lai của doanh nghiệp của họ. Theo thời hạn, một doanh nghiệp không có dòng tiền ròng dương sẽ thất bại .
Dòng tiền ròng có bị âm hay không ?
Nếu một công ty nào đó chi quá nhiều số tiền kiếm được trong một khoảng chừng thời hạn nhất định nào đó thì dòng tiền ròng hoàn toàn có thể trọn vẹn âm. Để giàn trải ngân sách, những doanh nghiệp hoàn toàn có thể được nhu yếu rút vốn từ những khoản tiết kiệm chi phí, góp vốn đầu tư và trợ cấp .
Ví dụ, nếu công ty abc có 10.000 đô la chi phí trong tháng này, nhưng khách hàng chỉ thanh toán một hóa đơn 5.000 đô la, thì sẽ có 5.000 đô la trong dòng tiền âm.
Có thể xem đây là một chỉ báo để biết doanh nghiệp đó đang mất tiền. Lợi nhuận và ngân sách đơn thuần là không hề tăng gấp đôi, nhưng cô một chỉ báo về hiệu suất cao hoạt động giải trí rất hoàn toàn có thể đã tạo ra doanh thu ròng đáng kể vào cuối năm kinh tế tài chính. Ngoài ra, công ty hoàn toàn có thể đã trả xong một khoản nợ lớn hoặc góp vốn đầu tư một phần đáng kể dự trữ của mình vào thiết bị mới .
Kết luận
Như những bạn đã biết dòng tiền là một trong những báo cáo giải trình rất quan trọng so với hoạt động giải trí sản xuất của một công ty. Hiểu biết về quản trị và trấn áp dòng tiền ròng tốt là điều kiện kèm theo bảo vệ cho hoạt động giải trí kinh doanh thương mại hiệu suất cao .
5
/
5 ( 1 bầu chọn )
