Tương tự, khi thêm tiền tố “ Non ” vào trước “ Performing Loan ” có nghĩa là khoản nợ đó “ không hoạt động giải trí ” ; người vay không thực thi trả nợ và khoản nợ trở thành nợ xấu .Thuật ngữ này xuất phát từ nguồn gốc tiếng Anh, trong đó “ Loan ” là khoản nợ, còn “ Perform ” dịch ra là hoạt động giải trí, quản lý và vận hành … -> Kết hợp hai từ “ Perfoming ” + “ Loan ” có nghĩa là “ Một khoản nợ có hoạt động giải trí ”, hiểu nôm na là được thanh toán giao dịch đều đặn .NPL là từ viết tắt của Non Performing Loan, là thuật ngữ được dùng trong ngành kinh tế tài chính để chỉ những khoản nợ xấu. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ suất để nhìn nhận chất lượng tín dụng thanh toán của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán .
Để hiểu được vì sao NPL là tiêu chí quan trọng của tổ chức tài chính, trước tiên bạn nên tìm hiểu về cấu trúc và các mức độ của nợ xấu NPL.
Theo lao lý của Ngân Hàng Nhà Nước ( Tham khảo văn bản rất đầy đủ tại link sau ), nợ được quy làm 5 nhóm và nợ xấu là những khoản nợ được liệt kê ở những Nhóm 3 ( Nợ dưới tiêu chuẩn ), Nhóm 4 ( Nợ hoài nghi ) và Nhóm 5 ( Nợ có năng lực mất vốn ). Chi tiết như sau :
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn)
– Các khoản nợ trong còn trong thời hạn giao dịch thanh toán và được tổ chức triển khai tín dụng thanh toán nhìn nhận là có năng lực tịch thu khá đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn ;
– Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và Tổ chức tín dụng thanh toán nhìn nhận là có năng lực tịch thu không thiếu gốc và lãi bị quá hạn và tịch thu rất đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại .
Xem thêm : Phí thường niên là gì ? Làm thế nào để không mất phí ?
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý)
– Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày ;
– Các khoản nợ lần đầu được kiểm soát và điều chỉnh kì hạn trả nợ .
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) – Nợ xấu
– Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
– Các khoản nợ lần đầu phải cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ ;
– Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ năng lực trả lãi khá đầy đủ theo hợp đồng tín dụng thanh toán .
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) – Nợ xấu
– Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày ;
– Các khoản nợ cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu tổ chức lại lần đầu ;
– Các khoản nợ cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ lần thứ hai .
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) – Nợ xấu
– Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày ;
Xem thêm : Bong bóng bất động sản là gì ? 5 tín hiệu khủng hoảng bong bóng BĐS Nhà Đất sắp xảy ra
– Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
– Các khoản nợ cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu tổ chức lại lần thứ hai ;
– Các khoản nợ cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn ;
– Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lí .
